外贸出口退税平台操作

注意事项：第一次使用可以读入旧软件备份数据或是下载全年反馈（目前不好用，8月末以后可以用）

全年反馈下载步骤：登录电子税务局-我要办税-出口退税管理-在线申报-申报退税-免退税业务申报-免退税审核结果下载-输入日期-下载数据。

再登录离线版申报系统-审核反馈接收-读入税务机关反馈信息即可。

退税申报流程：

1）数据采集提供两种方法：电子口岸下载数据导入和手工录入

下载导入参考以前链接有变化流程一样：如何从电子口岸下载数据导入申报系统

发票读入：到出口退税综合服务平台，下载数据，读入到申报系统。

2）手工录入：

点增加录入出口明细申报表：

[申报年月]按申报期年月填写,对跨年度的按上年12月份填写。

[申报批次]所属申报年月的第几次申报，录入方法：录1回车自动变001，关联号自动带出。

[申报序号]8位流水号，如: 0000001 00000......

[关联号]出口企业可以自行编写，是进货和出口数据唯一关联的标志。按照“申报年月(6位数字)+申报批次（3位数）+流水号（5-8位数）进行填写;每21位报关单号应作为个关联号编写单位，不同的报关单或同一报关单上项号不同出口货物不得使用同关联号。

[代理证明号]委托出口时取得的受托方开具的《代理出口货物证明》编号。规则:出口代理证明编号+2位项号。自营出口的不填此项。

[出口日期]自营出口的填写出口货物报关单上的出口日期;委托出口的填写代理出口货物证明上的出口日期。

[商品代码]按出口报关单的商品代码对应的退税率文库中的基本商品代码填写,如属于无出口报关单的按照进货凭证上货物名称对应的退税率文库中的商品代码填写，该商品有国家税务总局扩充代码，则按扩充代码填写;若因出口退税率文库升级导致商品码调整的，请先填写《海关出口商品代码、名称、退税率调整对应表》。

[商品名称]自动带出不修改，或出口商品实际名称填写。

[计量单位]自动带出

[申报商品代码]正常为空，特殊出口商品需按照主要原材料退税率申报退税的，填写主要原材料商品代码，其他不填写。

[申报商品名称]自动带出不修改。

[出口数量]按申报出口退税的数量填写。

[美元离岸价]美元FOB价。即填写的是出口报关单上面的F0B价对应的美元值，如报关单成交方式不是“FOB”，则需要进行换算。若出口报关单的成交币制非美元成交，则需换算成美元后填写美元离岸价。

[业务类型代码]取消KJ录入，如有特殊业务点下拉菜单选择。

点增加录入进货明细申报表：

[申报年月]与出口明细一样，按申报期年月填写,对跨年度的按上年12月份填写。

[申报批次]所属申报年月的第几次申报

[申报序号]8位流水号，如: 0000001 00000......

[关联号]出口企业可以自行编写，是进货和出口数据唯一关联的标志。按照“申报年月(6位数字)+申报批次（3位数）+流水号（5-8位数）进行填写;每21位报关单号应作为个关联号编写单位，不同的报关单或同一报关单上项号不同出口货物不得使用同关联号。

[税种]若为增值税，填写“y”;若为消费税，填写“C”。

[发票号码]增值税发票右上角8位号码。（手工录入不填）

[发票代码]增值税发票左上角10位号码。（手工录入不填）

[凭证种类]按进货凭证种类填写：增值税专用发票，海关进口增值税专用缴款书，税收缴款书。

[进货凭证号]如果是增值税专用发票，填写增值税专用发票的发票代码+发票号码共同组成的18位数字。否则填写其它退税凭证的号码。

[开票日期]进货凭证开票日期，为增值税专用发票或其他退税凭证的填开日期。

[商品代码]按出口报关单的商品代码对应的退税率文库中的基本商品代码填写,如属于无出口报关单的按照进货凭证上货物名称对应的退税率文库中的商品代码填写，该商品有国家税务总局扩充代码，则按扩充代码填写;若因出口退税率文库升级导致商品码调整的，请先填写《海关出口商品代码、名称、退税率调整对应表》。

[商品名称]自动带出不修改，或出口商品实际名称填写。

[计量单位]自动带出

[出口数量]按进货数量填写，

[计税金额]如果增值税发票开具的货物或应税劳务名称项对应的出口报关单为同一商品代码，可录入发票计税金额总和，否则应分项填写。

[征税率]若为增值税,则按百分比的格式填写专用发票上的税率;若为消费税从价定律方式征税的，则按百分比的格式填写消费税专用税票的法定税税率;若为消费税从量定额方式征税的，则填写消费税专用税票的法定税额。

[退税率]填写退税率文库对应出口商品的退税率;如属退税率有特殊规定，需按现行政策规定的退税税率填写。

[专用税票号]税种选择“消费税”时，此项必录。2014年1月1日之后开出的总局专用税票数据，应按照最新的规则申报14位缴款书号码，规则1位(0代表缴款书，1代表分割单) +3位字轨+8位号码+2位项号。

注意事项：

必须报关单一条数据一个关联号

一条数据对应多张进项发票，出口明细录入一条，进货明细录入多条，使用一个关联号

多条数据对应一张进项发票，出口明细录入第一条，进货明细录入发票对应的部分金额。

多条数据对应多张进项发票，交叉对应,录入第1条数据，用到那张发票就录入那张发票的部分金额。

录入结束后直接生成申报数据

暂时需要把生成的数据发送给税局，正式升级后可以通过出口退税综合服务平台上传。登录电子税务局-我要办税-出口退税管理-在线申报-申报退税-免退税数据自检